Страховые тарифы и их классификация

Базовыми составляющими успеха страхового дела являются правильно рассчитанные страховые тарифы. Рассмотрим на экономическое содержание и специфические элементы страхового тарифа.

Страховщики обязаны применять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы, которые рассчитываются в соответствии с методикой расчета страховых тарифов.

Требования к методике расчета страховых тарифов, к ее структуре и содержанию, методам и принципам (базовых тарифных ставок, коэффициентов или предельных значений) по видам страхования, к порядку использования статистических данных по видам страхования устанавливаются органом страхового надзора.

Страховые тарифы по добровольному страхованию рассчитываются страховщиками по видам страхования на основании статистических данных (в том числе статистических данных, собираемых, обрабатываемых и анализируемых объединениями страховщиков), содержащих сведения о страховых случаях, страховых выплатах, об уровне убыточности страховых операций:

* не относящимся к страхованию жизни, не менее чем за три отчетных года, непосредственно предшествующих дате расчета;

* по страхованию жизни – не менее чем за пять отчетных лет.

Страховой тариф по конкретному договору добровольного страхования определяется по соглашению сторон.

Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в соответствии с федеральным законодательством о конкретных видах обязательного страхования.

Страховая статистика на основе наблюдения множества страховых случаев в прошлом представляет данные для прогнозирования статистической (априорной) вероятности существования риска в будущем.

Чем больше число объектов наблюдения, тем более достоверна оценка, так как закон больших чисел реализуется только для большой страховой совокупности.

Актуарные расчеты позволяют провести оценку необходимых страховых показателей, в том числе рассчитать вероятность наступления страховых случаев, величину возможных убытков, величину тарифных ставок, необходимый размер страхового фонда и другие показатели.

В страховой практике должны применяться экономически обоснованные страховые тарифы (рисунок 1).

Рисунок 1 – Внутреннее содержание экономически обоснованных страховых тарифов

Страхователям необходимо иметь в виду, что чрезмерное занижение страхового тарифа приведет к формированию страховщиком страхового фонда не достаточного для обеспечения необходимых страховых выплат.

Возникает финансовая неустойчивость страховых операций и низкая платежеспособность страховщика.

(Калафатов Э.А., Абибуллаев М.С. Страхование: учебно-методическое пособие, Фабула)